1
Глобальные изменения в Налоговом кодексе 2025–2026 гг.
Новые правила по налогу на прибыль, НДС, НДФЛ, страховым взносам и УСН.
ОТЧЁТНОСТЬ 2025
Налоговая реформа 2026 года, ЕНП, новые ФСБУ и другие изменения в работе бухгалтера
Дата семинара
27–28 ноября
Автор и ведущий
Эльвира Митюкова (г. Москва)
Место проведения
г. Калининград, конференц-зал отеля «Radisson»
ТОП-10 ведущих
лекторов России
Автор более 25 книг по налогам и контролю
СЕМИНАР В КАЛИНИНГРАДЕ
Эльвира Митюкова, ведущая курса
Главный вопрос семинара – отчетность за 2025 г. и новый этап налоговой реформы с 2026 г.
Первый день семинара посвящен налогам. Ведущий рассмотрит все изменения2025-2026 гг. по налогу на прибыль, НДС, НДФЛ, страховым взносам и УСН. Даст подробное руководство, как бухгалтеру подготовиться к новым правилам в работе, объяснит спорные ситуации на конкретных практических примерах.
Вы узнаете новые правила 2025-2026 гг. в порядке обязательного перевода документов в ЭДО, сдачи уведомлений и отчетности, получите разъяснения по заполнению деклараций почти по всем налогам.
Во второй день семинара будут разобраны все новые и сложные вопросы бухгалтерского учета 2025 г. Ведущий расскажет про новые правила работы с ФСБУ 4/2023 «Бухгалтерская (финансовая) отчетность» и 28/2023 «Инвентаризация». Приведет примеры, как составлять бухгалтерскую отчетность за 2025 г. по новым правилам, объяснит новые ФСБУ 9/2025 «Доходы» и 10/2025 «Расходы».
Вы получите рекомендации, как правильно вести учет по стандартам ФСБУ 6/2020 «Основные средства», 14/2022 «Нематериальные активы», 26/2020 «Капитальные вложения», 25/2018 «Аренда». Вы сможете проверить: все ли учли в своей работе, в том числе, согласно ФСБУ 5/2019 «Запасы». На нашем семинаре – простое изложение новых стандартов.
Мы обсудим все важные темы, необходимые для подготовки отчетности в 2025 г.! Будут подробно озвучены все изменения бухгалтерского учета и Налогового кодекса 2025-2026 гг.
Каждый участник сможет задать свои вопросы ведущему по теме семинара!
Результат после семинара
Сможете без ошибок составить бухгалтерскую и налоговую отчетность за 2025 г.
Узнаете все аспекты налоговой реформы 2025-2026 гг. и сможете применять в работе нововведения
Научитесь с легкостью разбираться во всех ФСБУ, получите рекомендации по изменению учетной политики на 2026 г.
Изучите новые требования законодательства по налогу на прибыль, НДС, НДФЛ и страховым взносам
Вы узнаете
2
Как изменился налоговый контроль в 2026 г.
Что произошло после введения нового этапа налоговой реформы и как подготовиться к изменениям.
3
Как изменить первичные документы с 2026 г.
Новые УПД и транспортные документы в электронном виде.
4
Новые правила сдачи налоговой отчетности в 2025–2026 гг.
Новые уведомления по налогам и взносам. В каких случаях отчетность и уведомления отменены.
5
Новое в расчете налога на прибыль в 2025–2026 гг.
Новая ставка 25%, перенос расходов, инвестиционный вычет, курсовые разницы, амортизация, ремонт, страховки, транспортные расходы и др.
6
Изменения по НДС в 2025–2026 гг.
Новые правила для прослеживаемости, подтверждения льгот и экспорта.
7
УСН: новые правила 2026 г.
Как платить НДС на «упрощенке».
8
Более 10 спорных ситуаций
Разбор типовых кейсов и практических решений.
9
Новая декларация по НДС, книги покупок и продаж в 2025–2026 гг.
Изменения по счетам‑фактурам и прослеживаемым товарам в 2025 г.
10
Изменения в расчете НДФЛ в 2025–2026 гг.
Новые ставки и вычеты по НДФЛ в 2025 г., новая форма 6‑НДФЛ с 2025 г., уведомления авансом — применять или нет с 2026 г.
11
Страховые взносы: расчёт и отчетность 2025–2026 гг.
Как платить взносы МСП и обрабатывающим производствам. Новая отчетность.
12
Единый налоговый счет
Как сверить сальдо — новые правила 2026 г.
13
Все изменения бухгалтерского учета с 2025 г.
Ключевые нововведения и последствия для компаний.
14
Порядок применения ФСБУ 4/2023 и 28/2023 с 2025 г.
«Бухгалтерская (финансовая) отчетность» и «Инвентаризация».
15
Новые стандарты 2025 г.: ФСБУ 9/2025 «Доходы» и ФСБУ 10/2025 «Расходы»
Что изменится и как подготовиться.
16
ФСБУ 5/2019: учёт запасов
Простым языком о сложных вопросах.
17
Основные средства, НМА и капвложения
Учет по ФСБУ 6/2020, 14/2022 и 26/2020.
18
Аренда и лизинг по ФСБУ 25/2018
Новый порядок учета.
19
Годовая бухгалтерская отчетность за 2025 г.
Все нюансы составления. Что прописать в пояснениях к отчетности.
ЭТО НЕ ПРОСТО ЛЕКЦИЯ!
Это обсуждение самых важных для бизнеса вопросов выживания! Вы сможете делиться своим опытом, задать любые интересующие вас вопросы по теме семинара лектору!
Программа курса
ДЕНЬ 1
НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА. ИЗМЕНЕНИЯ В НК
НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2026 г.
- Что изменится по налогу на прибыль, НДС, УСН, НДФЛ и страховым взносам в 2026 г.: новые правила расчета и уплаты налогов, сдачи уведомлений и отчетности;
- Новые лимиты на УСН и изменение правил уплаты НДС с 2026 г. Преимущества и недостатки новой «упрощенки». Разбор сложных ситуаций по НДС;
- Налоговая амнистия: к чему готовиться бизнесу и нужно ли ее применять в практике 2026 г.;
- Новый этап налоговой реформы 2026 г. коснется всех налогов. Как будут контролировать налоги по-новому.
Все изменения в расчете налога на прибыль
- Все изменения в расчете налога на прибыль в 2025-2026 гг. Запрет на перенос расходов – новые разъяснения и изменения в НК;
- Декларация по налогу на прибыль. Особенности ее заполнения в связи с изменениями 2025-2026 гг.;
- Глобальные изменения в первичных документах с 2026 г. Какие акты и накладные обязаны заменить УПД;
- Транспортные расходы: изменения с 1 сентября 2026 г. транспортных накладных и путевых листов, перевод транспортных документов в электронный вид;
- Новые правила учета и налогообложения в 2025-2026 гг. амортизации, федерального и регионального инвестиционных налоговых вычетов, курсовых разниц, имущественных прав, страховок, расходов на НИОКР и командировки;
- Как признать для налогообложения спорные расходы на сотрудников, путевки, ремонт и реконструкцию основных средств, благотворительность;
- Как отразить доходы, полученные от учредителей без налога на прибыль – новая судебная практика;
- Чеки ККТ на безнал, авансы, зачет и займы, и их влияние на налог на прибыль;
- Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке отражения кредиторской и дебиторской задолженностей, штрафов, аренды, займов, бензина и пр.;
- Учет понесенных убытков. В случае сокрытия убытков аудиторы дадут отрицательное заключение – свежие рекомендации Минфина России. Как снизить риски бизнеса;
- Переход на ЭДО. Как отразить для налогообложения доходы и расходы по электронным документам. ФСБУ 27/2021 «Документы и документооборот»;
- Изменения в учетной политике для налогообложения на 2026 г.
Все изменения в расчете НДС
- НДС на общем режиме и упрошенной системе налогообложения в 2025-2026 гг. Порядок расчета налога по ставкам 5, 7, 10 и 20%%. Особенности расчета НДС в разных ситуациях;
- Новые правила расчета НДС на УСН в торговле. Снижение лимитов;
- Как защититься покупателю от ошибок в счетах-фактурах «упрощенца». Новая практика 2025 г.;
- Новая декларация по НДС в 2025-2026 гг. и контрольные соотношения по ней. Новые счета-фактуры, книги покупок, продаж и иные изменения в отчетности;
- Прослеживаемость товаров станут проверять. Перечень прослеживаемых товаров и новые формы отчетности в 2025-2026 гг.;
- Новые штрафы по прослеживаемости в 2025-2026 гг. Как подготовиться к проверкам, как получить РНПТ, нужно ли вводить в прослеживаемость компьютеры, холодильники и автопогрузчики, используемые для собственных нужд;
- Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ: новые льготы по НДС, проверки и аннулирование декларации по НДС, заявительное возмещение НДС и др.;
- Отчетность по косвенным налогам в 2025-2026 гг.: новые правила заполнения;
- Как перевести на электронный документооборот счета-фактуры и УПД в разных ситуациях;
- НДС при экспорте – изменения 2025-2026 гг.;
- НДС налогового агента, новые правила для вычета;
- Авансы. Расторжения договоров и возвраты товара: новые правила для налога на прибыль и НДС;
- Новые требования восстановления НДС при реорганизации;
- Оформление счетов-фактур при изменении цены товара: предоставлении скидки.
Практические примеры и сложные ситуации в расчете НДС.
Изменения в расчете НДФЛ
- Новый порядок уплаты НДФЛ в 2025-2026 гг. Сложные вопросы уплаты НДФЛ с авансов, отпускных и больничных;
- Как с 2026 г. можно подавать уведомления авансом. Корректировка уведомлений. Другие изменения в составлении уведомлений по НДФЛ. Практические примеры;
- Прогрессивная шкала по НДФЛ с 2025 г. Новые правила расчета НДФЛ в 2025-2026 гг. с зарплаты, отпускных, дивидендов, районных коэффициентов, дохода от продажи недвижимости, долей в бизнесе и в др. ситуациях;
- Детские вычеты в 2025-2026 гг. Материальная помощь при рождении ребенка с 2026 г. Новый вычет по НДФЛ за сдачу нормативов ГТО и диспансеризацию;
- Изменения формы 6-НДФЛ в 2025-2026 гг. Подробный порядок заполнения. Спорные вопросы;
- Новый порядок расчета НДФЛ с материальной выгоды в расчетах 2025 и 2026 гг.;
- Как рассчитать НДФЛ с дохода сотрудника, который стал нерезидентом – новые требования 2025-2026 гг.;
- Новые правила для социальных вычетов по НДФЛ в 2025-2026 гг.;
- Изменился порядок расчета НДФЛ в 2025-2026 гг.: суточные при командировках, вахте и разъездном характере работы, зарплата и компенсация затрат удаленщиков, списание долгов граждан и др.
Изменения в расчете страховых взносов
- Новый порядок сдачи уведомлений по страховым взносам. Нужно ли на него переходить с 2026 г.;
- С 2025 г. страховые взносы для малого и среднего бизнеса выросли. Новые ставки и отчетность по страховым взносам. РСВ в 2025-2026 гг.;
- Снижение страховых взносов для обрабатывающих производств в 2025-2026 гг. Как получить право на новые пониженные тарифы;
- Изменения в отчетности по страховым взносам. Ежемесячная и квартальная формы РСВ в 2025-2026 гг.;
- Изменения в заполнении формы ЕФС-1 в 2025-2026 гг., в каких случаях отчетность нужно сдавать чаще;
- Порядок уплаты страховых взносов в 2025-2026 гг. Планируемые и введенные изменения в составлении уведомлений по ЕНП по страховым взносам;
- Взносы на социальное страхование за лиц, привлеченных к работе по договорам ГПХ и иностранным работникам;
- Страховые взносы - тарифы 15%, 10%, 7,6% и 0%. Кто и каким образом может этим пользоваться;
- Как налоговая инспекция сопоставляет отчетность по страховым взносам, НДФЛ и налогу на прибыль. Как не допустить аннулирования расчета по страховым взносам.
Единый налоговый платеж
- Налоговая реформа 2026 г. в уплате и администрировании налогов: обзор новых правил;
- Порядок уплаты налогов и внесения средств на ЕНС в 2025-2026 гг. Когда ФНС самостоятельно распределит ваши деньги по нужным налогам и сборам;
- Новые правила 2026 г.: как работать с сальдо на ЕНС. Как вернуть переплату по налогам в 2026 г. Новые формы документов и заявлений;
- Новый порядок списания НДФЛ с ЕНС. Резервы на ЕНС: как разрезервировать суммы на необходимые налоги;
- Новые уведомления по налогам и взносам в 2025-2026 гг. Изменения по НДФЛ и страховым взносам. Практические примеры заполнения;
- Практические примеры уплаты ЕНП, заполнения платежных поручений и составления уведомлений в разрезе каждого налога и страховых взносов.
ДЕНЬ 2
БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И ИЗМЕНЕНИЯ в ФСБУ
ФСБУ 4/2023 «Бухгалтерская (финансовая) отчетность» и 28/2023 «Инвентаризация», новые ФСБУ «Доходы» и «Расходы»
- Как по правилам нового ФСБУ 4/2023 с 2025 г. заполнять формы бухгалтерской отчётности за 2025 г.;
- Промежуточная и годовая бухгалтерская отчетность. Новый увеличенный состав форм отчетности. В каких случаях согласно ФСБУ 4/2023 ее нужно составлять и сдавать в налоговую инспекцию, публиковать на Федресурсе;
- Как изменения в учете основных средств, аренды, НМА и запасов повлияли на новый порядок составления отчетности;
- Новый расширенный поквартальный обязательный состав пояснений к отчетности по ФСБУ 4/2023;
- Как применять ФСБУ 4/2023 при полном и упрощенном бухучете;
- Инвентаризация по ФСБУ 28/2023: новые правила с апреля 2025 г.;
- Как провести инвентаризацию по первоначальной и справедливой стоимости;
- Что прописать в учетной политике при переходе на новые ФСБУ;
- Обзор новых ФСБУ 9/2025 «Доходы» и 10/2025 «Расходы».
ФСБУ 5/2019 «Запасы»
- ФСБУ 5/2019 «Запасы»: разбор спорных ситуаций и ошибок бухгалтера.
- Как учесть малоценные ОС, запасы на управленческие нужды, стройматериалы по ФСБУ 5/2019;
- Как определить стоимость запасов с учетом будущих затрат на их ликвидацию;
- Что прописать в договоре с поставщиками, чтобы не считать ретроспективно скидки и проценты за рассрочку;
- Резерв под обесценение запасов и особенности составления отчетности по ФСБУ 5/2019;
- Обсуждение сложных ситуаций применения ФСБУ 5/2019;
- Что включать в квартальные и годовые пояснения бухгалтеру в 2025-2026 гг. согласно требованиям ФСБУ 5/2019.
ФСБУ 6/2020 «Основные средства», 26/2020 «Капитальные вложения»
- ФСБУ 6/2020 «Основные средства», 26/2020 «Капитальные вложения»: разбор спорных ситуаций и ошибок бухгалтера;
- Как изменилось ФСБУ 26/2020: разбор новых правил;
- Какую стоимость для основных средств лучше определить. Когда недвижимость признается запасами, почему в бухучете лучше не отражать минимальную стоимость основных средств в 100 000 руб.;
- Какие затраты формируют стоимость основных средств. Как определить стоимость основных средств с учетом будущих затрат на их ликвидацию;
- Инвентарные объекты основных средств. Изменения в учете ремонта, модернизации и реконструкции основных средств;
- Новый порядок определения сроков полезного использования, ликвидационной стоимости и расчета амортизации основных средств;
- Инвестиционная недвижимость: вправе ли ее амортизировать организация. Переоцененная стоимость инвестиционной недвижимости;
- Кто обязан проверять основные средства на обесценение и как часто это нужно делать;
- Что включать в квартальные и годовые пояснения бухгалтеру в 2025-2026 гг. согласно требованиям ФСБУ 6/2020 и 26/2020.
ФСБУ 14/2022 «Нематериальные активы»
- ФСБУ 14/2022 «Нематериальные активы»: разбор спорных ситуаций и ошибок бухгалтера;
- Как изменилось ФСБУ 26/2020 в части нематериальных активов: разбор новых правил;
- Как учитывать лицензии и программные продукты в рамках ФСБУ 14/2022;
- Как списывать расходы будущих периодов в 2025-2026 гг. Какие РБП остались;
- Новый учет брендов и товарных знаков в зависимости от того, кто их создал;
- Как учесть по новым правилам материальные носители под НМА;
- Как определить лимит стоимости нематериальных активов. Списание малоценных НМА;
- Новый расчет амортизации НМА и изменения в правилах проведения модернизации;
- Оценка справедливой стоимости нематериальных активов. Проверка НМА на обесценение;
- Что включать в квартальные и годовые пояснения бухгалтеру в 2025-2026 гг. согласно требованиям ФСБУ 14/2022.
ФСБУ 25/2018 «Аренда»
- ФСБУ 25/2018 «Аренда»: практическое изложение для бухгалтера с примерами расчета приведенной стоимости арендных платежей и права пользования активом;
- Спорные вопросы по учету аренды и лизинга по ФСБУ 25/2018 «Аренда»;
- Когда организация вправе не применять требования ФСБУ 25/2018 «Аренда»;
- Почему лизинговое имущество амортизирует в бухучете лизингополучатель, а для налога на прибыль лизингодатель;
- Изменения в расчете налога на имущество арендованной недвижимости;
- Особенности применения ФСБУ 25/2018 для арендодателей. Операционная и финансовая аренда;
- Что включать в квартальные и годовые пояснения бухгалтеру в 2025-2026 гг. согласно требованиям ФСБУ 25/2018.
Отчетность и аудит
- ФСБУ 4/2023 «Бухгалтерская (финансовая) отчетность»: как составить отчетность по новым правилам с 2025 г. В чем отличие от предыдущей отчетности;
- Аудит в 2026 г. за 2025 г.: для кого аудит обязателен? Новые правила проведения аудита для ООО и АО;
- Какие ошибки находят аудиторы у бухгалтеров при проверке отчетности. Новые разъяснения Минфина России;
- Обязательное указание в пояснениях бенефициара и связанных сторон, выплат дивидендов, чистых активов и т.д.;
- Публикация отчетности и аудиторского заключения (важно для всех, возможны штрафы вплоть до дисквалификации) и др.;
- Новый порядок исправления, представления отчетности и аудиторского заключения в налоговую инспекцию (ГИРБО);
- Новые правила отражения информации на Федресурсе;
- Должен ли бухгалтер отчитываться в Росфинмониторинг о сделках предприятия. Новое в обязанностях и ответственности бухгалтера.
Автор и ведущая курса
Митюкова Эльвира Сайфулловна
- к.э.н., член Комиссии по профессиональным квалификациям в области бухгалтерского учета (при Нацсовете при Президенте РФ по проф. квалификациям)
- Победитель конкурса «Бухгалтерский оскар»
- управляющий партнер аудиторской компании ООО «Академия успешного бизнеса»
- Аудитор
- Лектор ИБП России
- ТОП-10 лучших лекторов России по данным журнала «Семинар для бухгалтера»
Отзывы участников
Информация о семинаре и организаторе
ДАТА И МЕСТО ПРОВЕДЕНИЯ
27–28 ноября с 10 до 17 часов
г. Калининград, конференц-зал отеля «Radisson»
Об организаторе
Балтийский Центр управленческого консультирования «Бизнес-Диалог» предоставляет услуги в области управленческого консультирования и краткосрочного бизнес-обучения. Мы успешно работаем на рынке бизнес-образования более 20 лет.
«Бизнес-Диалог» организует семинары, мастер-классы и тренинги признанных российских и иностранных экспертов, уникальных талантливых тренеров и ведущих.
Мы тщательно оцениваем их работу, выбирая самых лучших, гарантируем клиентам безупречное качество информации, а также интересный процесс обучения. Мы организуем семинары на самые актуальные темы для руководителей и владельцев бизнеса, финансистов, бухгалтеров, маркетологов, специалистов служб персонала, отдел продаж, юристов и других специалистов.
Значимые мероприятия в нашей истории
Ирина Хакамада, и её «Дао Жизни»
Радислав Гандапас с серией семинаров для руководителей и владельцев бизнесов
Александр Левитас с авторскими семинара по партизанскому маркетингу
Владимир Тарасов
Регистрация на семинар
Стоимость участия
36 800 ₽ 30,8 т.р. при оплате до 17 ноября
Зафиксируйте свою стоимость участия, оставив контакты сейчас.
Имя
Номер телефона *
Электронная почта *
Нажимая на кнопку «Зафиксировать стоимость», даю согласие на обработку персональных данных
